Download Penerimaan & Pengeluaran Kas Dan Saldo Kas PDF

TitlePenerimaan & Pengeluaran Kas Dan Saldo Kas
File Size103.9 KB
Total Pages5
Document Text Contents
Page 1

PT BINA CITRA PESONAPT BINA CITRA PESONA
SISTEM PENERIMAAN KASSISTEM PENERIMAAN KAS

Kelemahan-kelemahan Pengawasan InternKelemahan-kelemahan Pengawasan Intern

NN

oo

Kelemahan -Kelemahan -

kelemahankelemahan

Kesalahan yangKesalahan yang

dapat terjadidapat terjadi

PengujianPengujian

substantif substantif 

yang dapatyang dapat

ditempuhditempuh

22

Pencatatan surat masukPencatatan surat masuk

tiak ilakukan !lehtiak ilakukan !leh

"etugas "enerima surat"etugas "enerima surat

 Pen#alahgunaanPen#alahgunaan
"encatatan"encatatan

 PengecekanPengecekan
langsunglangsung
!kumen!kumen

 O$ser%asiO$ser%asi

&'&'

Semua "enerimaan kasSemua "enerimaan kas

tiak segera iset!r tiak segera iset!r keke

$ank atau tiak selalu$ank atau tiak selalu

setia" harisetia" hari

 Aan#a reka#asaAan#a reka#asa
atau kesalahanatau kesalahan
"encatatan"encatatan

 Pen#alahgunaanPen#alahgunaan
kaskas

 MelakukanMelakukan
"engecekan"engecekan
!kumen!kumen

 MelakukanMelakukan
%!uching%!uching

PT BINA CITRA PESONAPT BINA CITRA PESONA

Similer Documents